第一条基金会货币资金包括库存现金、银行存款以及可随时转换为货币资金的有价证券。
第二条计划财务部应做好资金的管理，保护货币资金的安全与完整；合理安排资金流，建立健全资金支付与报销的授权审批流程。
第三条现金管理
1．库存现金不得超过规定限额。如遇到特殊情况，超过规定限额应及时向秘书长通报。
2．不得坐支现金，收到的现金应及时存入银行账户，严格执行现金收支两条线；
3．基金会应认真做好现金的管理工作，日记账必须做到日清月结，并保证库存现金与账面金额相符。
4．出纳应定期（每月、季、年末）、不定期的对现金进行盘点，编制现金盘点表，财务机构负责人（或授权的会计）应对现金盘点进行监盘和不定期的抽盘，确保现金账面余额与实际库存相符。如发现不符，应及时查明原因并作出处理。
第四条银行存款管理
1．基金会开立基本账户用于银行收付业务。如根据业务需要，确需增开一般账户或专用账户，需由计划财务部提出申请报秘书长批准后方能开立。
2．基金会应遵照国家相关银行账户管理的规定，不得出租、出借账户。
3．基金会应认真执行《银行支付结算办法》、《票据法》等，超过结算起点金额10000元以上的所有对公业务，应通过银行转帐进行结算。
4．收到的汇票、支票等银行收款凭单应及时送存银行，并进行账务处理。
5．支票、汇票、汇兑等付款，均须登记备查簿，详细填写单据编号、收款人名称、金额、用途、借款日期、报销日期等，并由经手人签字。
6．出纳定期与银行核对银行存款余额，并编制银行余额调节表，会计需对银行余额调节表进行审核，对未达帐项应及时处理。
第五条本制度自下发之日起执行。
